Криминальные банкротства сегодня все еще редкость в России, привлечь по специальным банкротным статьям (преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство, неправомерные действия при банкротстве – ст.ст. 196, 197, 195 УК РФ, соответственно) потенциального фигуранта довольно сложно.
Уголовная составляющая в банкротных спорах в основном имеет другую направленность и существует постольку, поскольку кредиторы лоббируют свои личные имущественные и неимущественные интересы при помощи уголовного процесса.
В зависимости от причин, по которым компания вошла в процедуру банкротства (недобросовестные действия топ-менеджеров (1) или объективные экономические причины неплатежеспособности (2)) различаются и сценарии поведения участников.
В первом случае (1) мы зачастую имеем дело с такими уголовными составами, как злоупотребление должностными полномочиями (ст. 201 УК РФ), виды мошенничества (ст. 159 УК РФ и ее квалифицированные виды), присвоение и растрата (ст. 160 УК РФ), налоговые преступления (ст. ст. 199 УК, 199.2 УК РФ), легализация (отмывание) денежных средств (ст. 174, 174.1 УК РФ) и т.п.
Во втором случае (2) – мы имеем дело с субсидиарной ответственностью топ-менеджмента, за счет которой кредиторы стремятся покрыть свои убытки. Уголовная составляющая в таких банкротствах - явление редкое и присуще в основном кредитным организациям или тем делам, где сформирован большой реестр требований кредиторов.