Проведение в организациях и группах компаний экспертиз существенных налоговых уголовно-правовых российских рисков – это работа группы экспертов (налоговых и уголовных специалистов), направленная на изучение финансово-хозяйственной деятельности компании «глазами налогового органа и правоохраны».
Генеральной целью такой работы является – помощь руководству увидеть явные существенные проблемы и не отвлекаться на то, что не будет иметь значения ни для налоговых инспекторов, ни для правоохраны.
Работа проводится как по конкретной сделке, так и по деятельности в переделах трех финансовых лет посредством изучения деятельности компании (с подключением к базам бухгалтерского и управленческого учета), сплошного или выборочного изучения документов, интервьюирования руководства и бухгалтерии, привлечением полиграфологов (при необходимости и с согласия сотрудников).
Правовую картину, практические рекомендации (в том числе по минимизации рисков) эксперты излагают в своем заключении, которое не является аудиторским, а потому относится к документации для служебного пользования и носит исключительно конфиденциальный характер.