Вводные:
В рамках дела о банкротстве общества в ходе анализа отчета о ДДС по расчетному счету установлен факт перечисления денежных средств в размере 47,5 млн. рублей в пользу компании, являющейся участником одной группы.А в чем проблема? У нас бизнес!
В условиях отсутствия какой-либо первичной документации, мы были вынуждены обратиться к открытым источникам и данным бухгалтерской отчётности, переданной должником.Оппоненты сначала отрицали заинтересованность, а после – убежденно уповали на позицию о том, что денежные средства перечислены участнику группы в целях поддержки бизнеса и что такая операция обусловлена общими экономическими интересами.
Нужно было вывести недобросовестных бенефициаров на «чистую водицу» и в комплексе продемонстрировать суду их процессуальное поведение и характер взаимоотношений:
— Исходя из данных, имеющихся в распоряжении конкурсного управляющего, в СМИ и в иных открытых источниках, удалось доказать корпоративную и фактическую аффилированность контрагентов;
— Бухгалтерская отчетность позволила установить, что после совершения спорной сделки финансовые показатели должника резко стали ухудшаться, что позволило сформировать утверждение о цели заключения сделки;
